56

Küçük İşletmelerin Sürekliliği Kontrol Listesi - COVID-19 Sonrası Nasıl Hayatta Kalacaklar ve Başarılı Olacaklar?

Faaliyet

Değerlendirilmesi Gereken Eylemler

Yorumlar

➢

“Politikalar Rehberi”

oluşturun, güncelleyin/

inceleyin.

✓

Personelin para

harcama yetkisini

inceleyin.

✓

Yolsuzluk riskini

değerlendirin.

✓

Politikalarınız

konusunda

personeli

bilgilendirin ve

eğitim verin.

❑

Varlıkları korumak için uygun iç kontrolleri

inceleyin:

◆

İşlemlerin onayı

◆

Tüm ödemeler için yetki düzeyi,

tedarikçi/müşteri sözleşmelerinin

kabulü

◆

Şartların yeniden müzakere edilmesi

(ödeme, hizmetin sunumu vb).

◆

Online sistem güvenliği erişimi

❑

Yüksek düzeyde yolsuzluk (hile) riski

olabileceği için, hileyi önleme tedbirleri

hakkında personel ile iş birliği yapın ve

prosedürler ve politikaların takip edilip

edilmediğini tespit edin.