İsyeriHizmetveKaliteRehberi

Faturalar, hizmeti alan birimin imza yetkilisi tarafından onaylanır.

Onay işlemleri tamamlanan fatura Mali ve İdari İşler Birimine/Yöneticisine gönderilir.

Mali Müşavirlik Firması yetkilisi tarafından onaylanmış olan fatura, Mali ve İdari İşler

Birimi/Yöneticisi tarafından yasal defterlere kaydedilir.

Haftanın belli bir gününü ödeme günü seçerek tek günde tedarikçi faturası ödemeleri-

nin yapılması sürecin kontrolünü kolaylaştırır. Bir gün önceden muhasebe sisteminden

ödeme günü gelen açık faturaların listesi alınır. Liste üzerinde son bir kontrol yapıldık-

tan sonra banka talimatları hazırlanır.

Mali Müşavirlik Firması imza sirkülerinde belirtilen imzalar temin edilerek ödeme gü-

nünde talimatlar ilgili bankaya gönderilir.

Ödeme gününü takip eden ilk iş gününde bankadan ödeme dekontları temin edilir, Mali

Müşavirlik Firması hesaplarından ödemelerin verilen talimata uygun olarak çıkıp çık-

madığı kontrol edilir. Sorun yoksa banka dekontları kullanılarak satıcı şirket bakiyeleri

kapatılır.

1.5 Ekipman Devretme

Personelin kullanmış olduğu ekipmanın, personelin işten ayrılması, ekipmanın geçici

bir nedenle başka bir proje veya birime verilmesi, tamir veya bakım için gönderilmesi,

kullanım dışı kalması veya yenilenmesi durumunda, ekipmanı kullanan personel ta-

rafından ekipman devretme formu doldurularak ekipman form ile birlikte Mali ve İdari

İşler Birimine/Yöneticisine teslim edilir. (Ek 16: Ekipman Devretme Formu)

2. Evrak Kayıt Sistemi ve Takibi

Mali Müşavirlik Firmasında gelen- giden evrak kayıt ve takibi aşağıdaki esaslara göre

yapılır:

Gelen- giden evrak kayıtları Mali ve İdari İşler Biriminin/Yöneticisinin sorumluluğun-

dadır ve birime bağlı görevlendirilen kişiler tarafından gelen- giden evrak, evrak kayıt

defteri ile (elektronik ortamda) kayıt altına alınır.

Gelen evrakın kaydı yapıldıktan sonra ilgili birime teslim edilir.

Mali Müşavirlik Firması tarafından gönderilen evrak ilgili birim tarafından evrak kayıt

sorumlusuna verilir. Kaydı yapılan evrak Mali Müşavirlik Firmasının benimsediği yön-

tem ile gönderilir.